# Análise Nicho 13 — Cockpit de Acompanhamento Orçamentário & Automação de Relatórios para Diretoria

## Veredito

O grupo é coeso — todos os canvases falam de consolidação financeira manual em Excel que atrasa a decisão — mas se parte em dois relógios diferentes: o **mensal** (orçado × realizado, variância, síntese executiva para a superintendência) e o **diário** (posição e projeção de caixa alimentada pelo ERP e pelos bancos). São ciclos, fontes e usuários distintos o bastante para virarem dois apps independentes; forçá-los num cockpit único faria o fechamento mensal carregar a complexidade de conectores bancários e vice-versa. Dos 7 canvases, 3 são FIT do cockpit orçamentário, 3 adjacentes (2 de caixa, 1 de cenários de budget) e 1 é ruído.

## Contagens

| Categoria | Qtd | Índices |
|---|---|---|
| FIT | 3 | 0, 1, 4 |
| ADJACENTE | 3 | 2, 3, 5 |
| OUTRO_NICHO | 0 | — |
| RUIDO | 1 | 6 |
| EXCLUIR | 0 | — |

Duplicatas: [0] e [1] são da mesma autora (Talita Azevedo) com a mesma dor ("100% dos relatórios gerenciais fora do prazo") — 1 empresa.

Nota de entrada: o canvas [8] do grupo 11 (gestão do ciclo de valor de iniciativas de IA) e o [7] do grupo 12 (relatório personalizado da jornada do cliente na contabilidade) foram reclassificados para este nicho e reforçam o app de relatórios executivos — não estão nos índices abaixo porque pertencem a outros arquivos de grupo.

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## App 1 — Cockpit Orçamentário & Gerador de Relatório Executivo

**id:** `cockpit-orcamentario` · **Canvases:** [0], [1], [4], [5] · **Empresas únicas:** 3

**Dor.** 100% dos relatórios gerenciais chegam fora do prazo à superintendência porque a consolidação das planilhas departamentais é manual — o resultado são reuniões estratégicas remarcadas e análises rasas que pouco agregam à decisão. Na consultoria financeira ([4]) a mesma dor aparece do lado de fora: o analista gasta o mês montando DRE, relatório e apresentação para cada cliente em vez de analisar. O canvas [5] puxa a fronteira adiante, pedindo sugestão de cenários de budget a partir do ano anterior.

**Funcionalidades do MVP**
1. Ingestão das planilhas orçamentárias departamentais e do extrato do ERP, com mapeamento persistente de centro de custo e plano de contas.
2. Cálculo de orçado × realizado × forecast, com variância por dimensão (unidade, centro de custo, conta, período) e drill-down até o lançamento.
3. Detecção automática dos desvios que importam, por valor, percentual e recorrência, com ranking do que entra na pauta.
4. Síntese executiva gerada por IA: o que variou, a hipótese de causa, a ação sugerida e as perguntas que a superintendência deveria fazer a cada gestor.
5. Fechamento em D+1 com trilha de auditoria mostrando a origem de cada número consolidado.
6. Fila de justificativas: o gestor responde ao desvio dentro do próprio cockpit e a resposta entra no relatório.
7. Portal multi-unidade e multi-cliente com permissão por área, atendendo tanto grupo com filiais quanto consultoria que serve várias empresas.
8. Exportação do pacote de diretoria (PDF/deck) com os gráficos e a síntese prontos para a reunião.

**Fora do MVP.** Ser o sistema de planejamento onde se digita premissa linha a linha; consolidação contábil oficial; projeção estatística de vendas por vendedor/região/filial; consulta por voz ao sistema; tradução multi-idioma dos relatórios; simulação de valuation.

**Contratos.** Emite `finance-report-event`. Consome nenhum.

**Stack.** n8n (coleta de planilhas e ERP, agendamento do fechamento) + Supabase/Postgres (fatos financeiros e versões do fechamento) + Lovable (cockpit, drill-down e fila de justificativas) + Claude (síntese executiva e perguntas para os gestores).

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## App 2 — Fluxo de Caixa Diário & Projeção

**id:** `fluxo-caixa-diario` · **Canvases:** [2], [3] · **Empresas únicas:** 2

**Dor.** O fluxo de caixa que deveria ser diário sai semanal porque depende de uma estrutura de Excel cheia de fórmulas; mudanças de valores no meio do caminho alteram o resultado da companhia sem que ninguém veja o que mudou nem por quê. CFO e acionista decidem com uma foto de até sete dias de idade.

**Funcionalidades do MVP**
1. Conectores de coleta diária (ERP, contas a pagar e a receber, extrato bancário) alimentando um repositório central que aposenta a planilha.
2. Consolidação por empresa, banco e conta, com posição diária e projeção de curto prazo (D+30 e D+90).
3. Versionamento da projeção: o que mudou desde a rodada anterior e qual lançamento causou a mudança.
4. Detecção de anomalias com alerta — queda no saldo projetado, atraso relevante de recebimento, lançamento fora do padrão histórico.
5. Alerta proativo por e-mail/WhatsApp quando o caixa projetado cruza o piso definido pela diretoria.
6. Painel para CFO e acionista com cenário base e simulação simples (atraso de recebimento, antecipação de recebível, adiamento de pagamento).

**Fora do MVP.** Tesouraria transacional (pagar, aplicar, transferir); conciliação bancária completa — é o nicho 8; análise de crédito e cobrança — nicho 9; hedge e exposição cambial.

**Contratos.** Emite `finance-report-event`. Consome nenhum.

**Stack.** n8n (coletores diários e alertas) + Supabase/Postgres + Lovable (painel e simulador) + Evolution/e-mail para os alertas + Claude para o comentário diário do caixa.

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## Contrato novo proposto

- `finance-report-event` — fechamento ou relatório financeiro publicado: entidade, período, tipo (orçamentário, caixa, DRE), indicadores-chave, lista de variações relevantes e link do artefato gerado. Permite que um portal de diretoria ou um assistente consulte relatórios de qualquer um dos apps sem acoplamento de runtime.

## Descartes

- [6] Cancelamento de 40% dos pedidos antes do faturamento e impacto do hedge cambial contratado → **ruído** neste nicho: entrou pelo regex `fluxo de caixa`, mas o produto pedido é um alerta de risco cambial no momento da inclusão do pedido de venda, com outro usuário (vendedor/aprovador) e outro motor. Não sustenta app aqui nem se encaixa limpo em outro dos 24 nichos.

## RESUMO JSON

```json
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    {"id": "cockpit-orcamentario", "nome": "Cockpit Orçamentário & Gerador de Relatório Executivo", "dor": "100% dos relatórios gerenciais entregues fora do prazo à superintendência por consolidação manual de planilhas departamentais, causando reuniões remarcadas e análises rasas; na consultoria, o analista gasta o mês montando DRE e apresentações em vez de analisar", "canvases_indices": [0,1,4,5], "n_canvases": 4, "n_empresas": 3, "funcionalidades_mvp": ["Ingestão das planilhas orçamentárias departamentais e do extrato do ERP com mapeamento persistente de centro de custo e plano de contas", "Cálculo de orçado x realizado x forecast com variância por dimensão e drill-down até o lançamento", "Detecção automática de desvios relevantes por valor, percentual e recorrência, com ranking de pauta", "Síntese executiva gerada por IA: o que variou, hipótese de causa, ação sugerida e perguntas para os gestores", "Fechamento em D+1 com trilha de auditoria da origem de cada número", "Fila de justificativas onde o gestor responde ao desvio dentro do cockpit e a resposta entra no relatório", "Portal multi-unidade e multi-cliente com permissão por área", "Exportação do pacote de diretoria (PDF/deck) pronto para a reunião"], "fora_mvp": ["ser o sistema de planejamento com entrada de premissas linha a linha", "consolidação contábil oficial", "projeção estatística de vendas por vendedor/região/filial", "consulta por voz ao sistema", "tradução multi-idioma dos relatórios", "simulação de valuation"], "contratos_emite": ["finance-report-event"], "contratos_consome": []},
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